De hoogte van je salaris bepalen is vaak een grote uitdaging voor ondernemers, zeker als je net bent gestart. Een paar vragen die ik regelmatig voorbij hoor komen zijn:
- Hoe werkt het met de belastingen?
- Hoeveel salaris kan ik naar mezelf overmaken?
- Moet mijn salaris elke maand hetzelfde zijn?
- Moet ik überhaupt wel salaris naar mezelf overmaken?
In deze blog beantwoord ik een aantal van deze vragen.
Een salaris als zelfstandig ondernemer: hoe werkt dat?
Het is heel logisch dat je vragen hebt. Jezelf een salaris uitbetalen als zelfstandig ondernemer werkt namelijk anders dan wanneer je loon ontvangt als werknemer.
In loondienst krijg je elke maand je nettosalaris op je rekening gestort, waarbij je werkgever de inkomstenbelasting al voor je heeft geregeld.
Als ondernemer ben je zelf verantwoordelijk voor het betalen van belastingen. Van je omzet trek je de kosten af, en over de winst betaal je aan het einde van het jaar je inkomstenbelasting. Van het bedrag dat er overblijft, zou je een deel kunnen gebruiken voor je salaris.
Hoe zit het met mijn salaris en de Belastingdienst?
Het kan spannend zijn om jezelf een salaris uit te betalen als je niet precies weet hoe dat zit met belastingen. Toch is het eenvoudiger dan je denkt. De Belastingdienst kijkt namelijk alleen naar de winst van je bedrijf. Over die winst betaal je inkomstenbelasting. Als de winst van je bedrijf hoog genoeg is, houd je geld over na het betalen van belasting, en kun je ervoor kiezen om jezelf een salaris uit te betalen.
Hoe keer ik mezelf salaris uit?
Dat is heel simpel. Je maakt gewoon geld over van je zakelijke rekening naar je privérekening. Dat is je salaris. Je hoeft hierover niets op te geven bij de Belastingdienst, omdat zij alleen naar de winst van je bedrijf aan het einde van het jaar kijken.
Hoeveel salaris keer ik mezelf uit als ondernemer?
Als je hebt besloten om jezelf salaris uit te keren, is de logische volgende vraag: hoeveel kan ik mezelf uitbetalen? Ik geef je twee manieren om dat te bepalen:
- Hoeveel heb je nodig om je privé-uitgaven te dekken?
Kijk naar je vaste lasten, zoals je hypotheek of huur, boodschappen, verzekeringen en je auto. Tel deze kosten bij elkaar op. Dit is het minimumsalaris dat je elke maand aan jezelf zou moeten overmaken. - Wat zou je verdienen als je in loondienst werkte?
Bepaal wat je zou verdienen als je hetzelfde werk in loondienst zou doen. Dit bedrag kun je als richtlijn gebruiken voor een marktconform salaris.
Natuurlijk kun je ervoor kiezen om meer te verdienen dan je privé nodig hebt of dan je in loondienst zou krijgen. Deze keuze is geheel aan jou. De enige voorwaarde is dat je voldoende winst maakt om het salaris aan jezelf uit te kunnen keren.
Hoe zorg ik ervoor dat ik mijn salaris kan blijven uitbetalen, zelfs als mijn winst tijdelijk wat lager is?
Het is belangrijk dat je het bedrag dat je jezelf wilt uitbetalen elke maand beschikbaar hebt. Hoe kun je dat regelen? Hier is een voorbeeld:
Je hebt in een maand 3.000 euro winst gemaakt en besloten dat je jezelf elke maand een salaris van minimaal 1.500 euro uitbetaalt. Dit bedrag kun je direct aan jezelf overmaken. Van het resterende bedrag reserveer je een deel voor de inkomstenbelasting, zodat je aan het einde van het jaar niet voor verrassingen komt te staan. Vervolgens zet je bijvoorbeeld 500 euro apart in een spaarpotje om een buffer op te bouwen.
Deze buffer kun je gebruiken als je winst in een bepaalde maand lager is, bijvoorbeeld door vakantie of ziekte. Je kunt jezelf dan alsnog het gewenste salaris uitbetalen.
Hoe zorg ik ervoor dat mijn salaris kan groeien?
Zelf werk ik met een buffer van zes maanden. Hierdoor kan ik mijn salaris blijven uitbetalen, zelfs bij vakantie of ziekte. Ik heb deze buffer stap voor stap opgebouwd.
Eerst bepaalde ik het minimale bedrag dat nodig was voor mijn privé-uitgaven, en dat werd mijn eerste salaris. In de zes maanden daarna heb ik alles gespaard wat overbleef na belastingen en het uitbetalen van mijn salaris. Na deze periode deelde ik de opgebouwde buffer door zes. Dat bedrag was hoger dan mijn oorspronkelijke salaris. Het was dus tijd om mijn salaris te verhogen! Zo is mijn salaris in de loop der tijd gestaag gegroeid.
Die ruimte om zo’n buffer op te bouwen moet er wel zijn. Heb jij elke maand 2.000 euro nodig om je privélasten te betalen, dan houd je minder geld over om in je spaarpotje te stoppen. Het opbouwen van die buffer duurt dan logischerwijs wat langer. Houd daar rekening mee en wees niet te streng voor jezelf.
Wat in ieder geval belangrijk is, is dat je ook met weinig winst probeert een buffer op te bouwen. Zo kun je in een wat mindere maand jezelf toch een vast salaris blijven uitbetalen.
Moet ik mezelf dan meteen vanaf het begin een salaris uitbetalen?
Ja! Ik raad je aan om vanaf het begin een salaris uit te betalen, zelfs al is het maar 50 of 100 euro. Door jezelf elke maand een deel van de winst over te maken, leer je dat salaris belangrijk is. Je bent immers geen ondernemer geworden om als vrijwilliger te werken in je eigen bedrijf. Maak er een routine van, zowel in je bedrijf als in je hoofd.
Het gemak waarmee je jezelf vanaf de start van je onderneming een salaris kunt uitbetalen, hangt wel af van het type bedrijf en de branche waarin je werkt. Voor freelancers die worden ingehuurd, is het vaak makkelijker om meteen een goed salaris te betalen. Zij worden immers maandelijks betaald voor gewerkte uren.
Bij een startend bedrijf kan het zijn dat je in het begin geen winst maakt, en dus nog geen salaris kunt uitbetalen. Dat hoort erbij. Zodra je winst maakt, is het belangrijk om salarisuitbetaling onderdeel van je routine te maken.
Wil je weten hoe jij jezelf een passend salaris kunt uitbetalen als ondernemer? Neem dan gerust contact met mij op om dit samen te onderzoeken in een 1-op-1 sessie.
