Dat is een vraag die ik heel vaak hoor bij ondernemers. Misschien vraag je het jezelf ook wel eens af.
Een vaak gegeven advies: ga kosten maken. Dit zorgt ervoor dat jouw winst lager uitvalt en je daarover minder inkomstenbelasting hoeft te betalen. Het klinkt heel logisch.
En toch levert zomaar kosten maken niet altijd het beste resultaat op voor jou en je bedrijf. Ik ga je uitleggen waarom.
Een rekensommetje om het uit te leggen
Aan de hand van een rekensommetje laat ik je eerst zien dat je inderdaad minder belasting betaalt als je meer kosten maakt.
Let op: de genoemde bedragen zijn fictief, maar werken wel goed als voorbeeld.
Stel, je hebt met je bedrijf 50.000 euro winst gemaakt in een jaar. Je inkomstenbelasting bedraagt dan 15.000 euro.
Vervolgens geeft je adviseur aan dat je meer kosten moet gaan maken, zodat je uiteindelijk minder inkomstenbelasting gaat betalen. Je volgt zijn advies op. Je koopt een cursus, die je eigenlijk niet nodig hebt. Extra kantoorartikelen die maar in de kast blijven liggen, en nog meer zaken die je alleen maar koopt om de winst te verlagen.
Uiteindelijk kom je uit op een totaal van 5.000 euro aan kosten. Hierdoor zakt je winst naar 45.000 euro. Dit heeft als gevolg dat de te betalen inkomstenbelasting naar 12.000 euro daalt.
Je hoeft daardoor 3.000 euro minder inkomstenbelasting te betalen. Klinkt op zich goed toch?
Het is inderdaad fijn dat je 3.000 euro minder inkomstenbelasting hoeft te betalen. Maar je hebt wel 5.000 euro uitgegeven om die 3.000 euro te besparen. Met andere woorden: de gemaakte kosten betalen zich niet 1-op-1 terug in belastingvoordeel.
Maak alleen kosten die nuttig voor je bedrijf zijn
Ik zou je daarom adviseren om goed te kijken waaraan je je geld aan uitgeeft. Je had die 5.000 euro namelijk ook kunnen besteden aan andere zaken, die voor jou en je bedrijf van belang zijn.
Denk eens aan het opbouwen van pensioen, waar je op de langere termijn meer voordeel uit haalt. Een privéopname voor het boeken van die vakantie waar je met je drukke leven zo aan toe bent.
Wil je dus kosten maken om de inkomstenbelasting te verlagen? Denk er dan goed over na welke kosten je maakt. Zorg ervoor dat deze ook iets opleveren voor jouw bedrijf, en maak geen kosten puur en alleen om de winst te drukken.
Meer voordeel als ondernemer
Lijkt het alsof je nu als ondernemer veel meer inkomstenbelasting betaalt dan toen je nog in loondienst was? Toch is dat niet zo. Je ziet als zelfstandig ondernemer alleen andere bedragen dan dat je als werknemer doet. Ik geef je wat uitleg om het te verduidelijken.
Ben je in loondienst? Dan betaalt je werkgever je loonheffing voor je. Op jouw brutoloon wordt loonheffing ingehouden. Deze wordt door je werkgever betaald aan de belastingdienst. Het loon op jouw rekening is dus jouw nettoloon, waar je al belasting over hebt betaald.
Ben je zelfstandig ondernemer? Dan krijg je alle brutobedragen van je bedrijf te zien. Van je bruto-inkomsten worden je brutokosten afgehaald om de brutowinst te bepalen. Over die winst moet je vervolgens inkomstenbelasting betalen. Daarna blijft de nettowinst over.
Het maakt in principe dus niet veel uit of je 10.000 euro aan brutoloon hebt verdiend als werknemer of 10.000 euro aan winst hebt behaald als zelfstandig ondernemer. Je moet over hetzelfde bedrag inkomstenbelasting betalen.
Toch kun je juist als ondernemer profiteren van extrabelastingvoordelen. Denk aan de MKB-winstvrijstelling als je voldoet aan bepaalde voorwaarden. En haal je je urennorm, dan kom je in aanmerking voor de zelfstandigenaftrek. Deze voordelen zijn er niet als je in loondienst werkt.
Wat is dan de oplossing om minder inkomstenbelasting te betalen?
Natuurlijk heb ik ook nog twee tips voor je, die je wel helpen om op een nuttige manierje inkomstenbelasting te verlagen. .
- Beleg jij al in je jaarruimte? De jaarruimte is het maximale bedrag waarmee jij je pensioen belastingvriendelijk mag aanvullen. Je kunt dit geld bijvoorbeeld storten in een pensioenbeleggingsrekening. Hierdoor betaal je minder inkomstenbelasting en bouw je tegelijkertijd een aanvullend pensioen op voor later.
- Investeer jij wel eens in bedrijfsmiddelen? Dat zijn zaken, die je niet van plan bent om te verkopen, maar zelf gaat gebruiken binnen je onderneming. Denk aan een laptop, telefoon of bedrijfsfiets. Als je in een jaar veel investeert in bedrijfsmiddelen en daarbij voldoet aan bepaalde voorwaarden, kan je recht hebben op extra belastingvoordelen.
En zo zijn er nog meer manieren die ervoor zorgen dat je minder inkomstenbelasting hoeft te betalen en die tegelijkertijd ook echt iets opleveren voor je bedrijf.
Moraal van dit verhaal: ga niet zomaar klakkeloos geld uitgeven. Zorg ervoor dat je bewust nadenkt over de keuzes die je maakt, zodat je daarmee jouw bedrijf financieel sterker maakt.
Wil je graag weten welke keuzes jij het beste kan maken om met je bedrijf minder belasting te gaan betalen? Neem dan contact met mij op. In een 1-op-1 sessie bekijken we samen welke opties het beste passen bij jouw situatie.
